一、热点事件：农行员工内外勾结办理虚假大额存单，获得平安信托同业存款6.8亿
近日，据媒体报道，平安信托2013年至2014年在中国农业银行驻马店分行山海支行存放的14.5亿同业存款是由一家基金中介汇集而成的。在深圳。人员和外人通过萝卜邮票等各种诈骗手段获取，至今仍有6.8亿未归还。目前，该案已进入庭审阶段，包括深圳一名中间人在内的多人被控诈骗罪和非公职人员受贿罪。
二、活动背景介绍
2013年6月8日至2014年10月31日，平安信托公司分五期将其吸收的14.5亿元理财资金划入公司河南驻马店分行。中国农业银行山海支行账户。从表面上看，这是一项同业存款业务。平安信托将资金以定期存款的形式存入中国农业银行一年，以获得稳定的利息收入。
这些资金来自当时平安信托的理财产品“日巨金一号”基金池，该基金对投资者的回报率约为6%。而平安信托将钱存入银行后，只能获得不到4%的利息收入。显然，平安信托不会做这种亏本的生意。因此，平安信托与中国农业银行的相关合同要求，企业除了银行支付的利息外，还需要支付押金折扣，低于5%。算上银行支付的利息和公司支付的折扣，其实可以得到8%的回报。
对于平安信托来说，这是一项非常安全的业务。一方面，企业支付的贴现利息需要以咨询费的名义记入平安信托旗下子公司，才能将资金存入银行。贴现利息到账后，平安信托会将钱存入银行，作为一年的定期存款，本金也万无一失。
三、犯罪手段的追回
业务发起人：平安集团大连分公司业务负责人周某德（涉嫌收受中介人利益1200万元以上，涉嫌受非公职人员贿赂）
中间人：肖某静，深圳金融中介（她所在的金融中介公司收取中介费1亿元，涉嫌欺诈。）
本行业务联系人：驻马店分行山海分行处长姚某堂（被控接受某公司动用资金赠送的一辆宝马7系轿车，并动用数千万元购买理财产品，涉嫌诈骗罪。 )
平安信托与中国农业银行山海分行的合作，是由平安集团大连分行业务负责人周木德发起的。当时，周某德需要为平安信托的“日巨金一号”资金池寻找投资项目。在深圳基金中介肖某景的帮助下，平安信托公司与中国农业银行山海分行达成合作——平安信托共有14.5亿元理财资金转入公司开户在河南驻马店中国农业银行山海支行，存款期限为一年。一年期满后，资金将从该账户转回平安信托日聚金一号账户。
原本，此类合作需要经过平安信托内部业务部、风险评估部、法务部等多方评估后才能获得批准并签订相关合作协议。经批准后，平安信托工作人员应亲自到农业银行山海支行开户，以确保开户安全。
但据检方称，在中国农业银行工作人员姚某堂的配合下，深圳基金中介肖某景持假冒的介绍信前往平安信托深圳办事处。中国农业银行，并代其办理相关开户手续。. 但平安信托出具的相关文件并未用于开户。
检方起诉显示，包括农行山海分行业务员姚某堂及多名企业主在内的多人，使用伪造的平安信托印章等，在平安信托开立账户。中国农业银行山海支行。平安信托印章等可用于随意提取账户资金。平安信托将资金存入该公司在农行开立的账户后，时任农行山海分行行长姚某堂等人利用伪造的定期存单将其交付给平安信托。 ，造成定期存款的错觉。
事实上，按照规定，这样的存单应该由平安信托的工作人员到农行柜台领取，以保证存单的真实性。但根据后续审查，平安信托的工作人员并未直接从柜台领取这些存单。
结果，这家平安信托的账户实际上被多家公司控制在个人手中，资金不是存入，而是随意使用。
四、骗局曝光
2015年元旦前后，第三笔款项到期未能按时到账时，平安信托工作人员发现农行定期存单被伪造。此后，平安信托14.5亿涉嫌诈骗案浮出水面。
1、首付款
平安信托第一笔款项3亿元，于2013年6月到账。经农行工作人员姚某堂等人事前咨询，部分第一笔款项被段某帅、李某丹等河南商人使用。一年存款期满后，资金将从平安信托在中国农业银行的账户转入平安信托的“日聚金一号”账户。平安信托还将派人到河南办理相关支付手续，领取相关支付凭证。
事实上，在一年到期的时候，段某帅就已经面临无法偿还贷款的困境。为防止骗局曝光，农行工作人员姚某堂，连张洛都帮段某帅向别人借钱还钱，但钱还是没有到账。时间。
平安信托收到的反馈是系统故障等借口。幸运的是，第一笔付款只延迟了一天。平安信托通过罚息，未追究此事。
2、第二次付款
第二次付款是在2014年8月到期的，这一次，姚某堂等人提前收取了款项。在前往银行办理支付手续的平安信托人员抵达河南前，资金已提前一天转回平安信托。在“Rijujin No.1”的帐户中。
随着一年期定期存款的提前放行，账户实际受控的迹象已经显现。但平安信托内部相关人员仍认为农行有权操作这笔钱。只要钱到了，利息不变，农行愿意提前放款，内部如何运作并不重要。
3、第三次付款
2014年末，平安信托第三笔3亿元款项到期。这个时候，姚某堂等人已经收不回来了。前往河南办理支付手续的平安信托工作人员等了两天才被公司召回。此时，除了这三项合作外，还有两项总金额5亿元的合作仍在进行中，尚未到期。
2015年元旦，平安信托派出稽查部等人员前往中国农业银行河南山海支行。问题无法解决后，一行人前往农行驻马店支行。分行工作人员发现，平安信托持有的存单实际上是伪造的。这种资金骗局不能再继续下去了。
事后法务会计鉴定显示，2013年6月8日至2014年10月31日，平安信托向中国农业银行山海支行账户划转5笔资金，合计14.5亿元。 . 截至2014年11月28日，7.66亿元本金及2146万余元利息已返还平安信托，6.84亿元本金尚未归还。被退回。
五、事件分析：银行管理不到位，系统执行力不足
在这种情况下，中国农业银行山海分行行长姚某堂轻而易举地获得了重要的空白凭证，并开立了超越权限的存单。其中，违反银行内部管理制度的环节较多。成功拦截。这充分暴露了当前部分银行管理不力、制度执行不力的问题。
问题一：分公司主任姚某堂是如何获得重要空白证书的？
根据分析，可能有两种可能。一是银行重要的空白凭证人工注销交易未纳入现场审核和远程授权范围，导致姚某堂利用该漏洞任意提取或随意更改。二是重要的无效凭证不集中管理，与传票绑定，仅作为一般会计凭证的附件保存，缺乏有效的监督和审计机制。
不法分子盗取银行重要空白凭证后，利用私刻公章和经办人员签名，伪造存款人的金额、利率、存款期限等，假证与真证差别不大，如果不仔细检查很难辨别真伪。
问题二：为什么分公司主任姚某堂敢于冒险，内外勾结？
一是银行扩张迅速，内部管理跟不上。近年来，银行业务发展迅速，新设多家银行机构。许多银行机构重业务而忽视案件预防。在中国，实际管理能力跟不上业务增长，员工素质良莠不齐，部分员工“病”上班，“病”搬家，导致部分员工抵抗力不强不当得利，他们很容易受到银行外人的游说。和着迷。
二是外部融资环境的变化，民间借贷的兴起，以及开证行内部人员的介入，导致许多民间融资风险向银行转移。近年来，民间借贷风靡一时，导致贷款利率远高于银行存款利率。在“高利率”的诱惑下，一些银行人员要么被外人引诱，要么作为“银行人员”积极参与其中。在。
三是部分员工法治观念淡薄，存在侥幸心理。姚某堂属于知法犯法。再加上之前的行为没有被发现，所以他知道自己做不到。
问题三：票据为何存在财务造假机会？
一是对重要风险点和关键岗位人员的防控不力，对规章制度执行情况的检查监督不到位。在人机监控方面，大部分银行机构都是依靠机器和工具来监控员工八小时内的工作行为，而了解员工八小时以上的动态，被很多人认为是在询问他人隐私，说话不方便，尤其是异性上下级之间。，说起来比较难，或者是因为八小时监测的实施没有明确、详细、系统的方法和措施，即使是重视，也只是口头和书面的，
二是少数员工以习惯代替制度信托存款与银行存款的区别有哪些，以信任代替监督，违规行为不同程度存在。
三是管理人员工作职责不到位，泛滥、懒散、松懈现象多。管理者对下属发生的事情没有具体的了解，也不想推断未来工作中可能发生的事情，缺乏对员工行为的评估和分析。
四是对违法行为的处理过于软弱，责任追究不到位，没有起到震慑作用。
六、预防：加强内控管理，严格追究责任
（一）坚持审慎管理，正确处理业务发展与案件防控的关系
银行业金融机构要扭转思想认识偏差，正确处理业务发展与风险管控的关系，从巩固银行业改革发展成果的高度，坚决纠正片面追求业务发展而忽视风险的局面。维护银行业安全，保障银行业可持续发展。预防的趋势，切实突出案件防控在企业经营发展中的重要地位。在稳健合规经营理念指导下，适时调整各级经营机构绩效评价体系和机制。不仅合规经营指标和风险管理指标在评价中占有较大的权重，风险暴露也应以风险暴露为基础。严格设定工资分期支付和重大风险损失扣除制度，体现风险防控特别是案件防控在绩效考核体系中的应有位置。
同时，不得将业务任务分解为员工个人，不得消除因考核方式扭曲造成的案件隐患。要围绕合规经营和案防进一步调整资源配置、组织架构和工作重点，将案防工作真正融入日常业务发展和经营管理。
（二）完善制度建设，包括执行力，有效防控经营风险
银行业金融机构要认真落实监管部门案件防控要求，根据工作实际，严格制定或修订操作风险防范规章制度，完善审计制度，充实审计力量，制定责任制和责任追究制度做好案件预防工作，提高制度落实能力，形成明确的制度保障。
加强和完善银行与客户、银行与银行之间、银行内部业务台账与会计账户之间的及时对账制度，加强对未解决账目的环节控制和差错处理，设立独立审核岗位，建立责任审核制度. 严格规范印章、密钥、凭证的管理、分离和销毁制度，加强对可能出现的账外业务的监控，加强对大额存款和新客户开户的审核，加强对账面业务的监管。大额汇款和记账业务。验证、审查和批准。
(三）加强内部管理，提高对制度执行的监督效果
对权力过大、监管不力的基层银行，要以监管为重点，防止滥用职权、监管不力。对重要岗位和敏感环节的员工，严格实行轮岗、强制休假和八小时内行为调查制度，建立相应的行为失范监测制度，严格规范员工行为，阻断案件源头。业务主管部门和审计部门除对经营单位特别是基层经营单位开展独立、交叉突击检查外，还应建立可疑点和薄弱环节的持续跟踪检查制度。同时，要尽快完善科技信息系统，
(四）以合规文化为抓手，培育合规理念
要根据各级管理人员和业务骨干的不同特点，开展差异化培训，构建全员培训、全员培训、全方位培训的多层次培训体系。通过教育培训，在全行牢固树立“合规促进发展、合规提升水平、合规铸就诚信、合规成就大事”的合规理念。在“合规，习惯让位给合规”的合规环境下，合规文化已经渗透到每一个业务网点、每一个业务环节。从规范员工的日常行为和习惯入手，引导员工做该做和不该做的事，
（五）加大监管力度，严格落实案件责任追究制度
一是要严格依法行政，严肃查处金融违法违规行为。加大对案件责任人的处罚力度，及时暂停案件发生机构的相应业务，增强警示震慑作用。
二是要认真贯彻落实银监会特案管理工作会议精神。银行业金融机构发生重大案件，造成重大损失的信托存款与银行存款的区别有哪些，必须开除直接责任人员，并采取果断措施，暂停案发机构的相应业务。银行业金融机构高级管理人员在辖区内有重大案件的，依法撤销其职务。
三是将案件管理工作评价纳入日常监督评价，与机构准入、评级挂钩。在业务准入审批中可采取“一票否决制”，真正做到案防成为各银行高层的工作重点之一。
